Статья 9. Проценты по договору потребительского кредита (займа)

Комментарий к статье 9

1. В комментируемой статье регулируются способы определения процентов по договору потребительского кредита (займа) (ч. 1). Наибольшее число содержащихся в ней норм посвящены переменной процентной ставке (ч.

ч. 2 - 4). Устанавливается обязанность кредитора направлять заемщику обновленный график платежей по договору потребительского кредита (займа) при изменении размера предстоящих платежей (ч. 5 комментируемой статьи).

Легальное определение процентов по договору займа (кредитному договору) в действующем российском законодательстве отсутствует. В правовой теории под процентом по кредиту (займу) следует понимать "плату за пользование заемными средствами" . В русском гражданском праве процентом признавалось вознаграждение за пользование объектом займа, которое выражается в определенной доле вещей, однородных с объектом займа . Дополнительно в качестве конститутивных признаков процента по займу выделялись пропорциональное отношение к сумме капитала и периоду времени, в течение которого капитал находится в пользовании , а также периодическое начисление и отсутствие зависимости от результатов использования капитала. Уплата процентов возмещает собственнику капитала то, что он при нормальных условиях данного времени во всяком случае мог бы получить, если бы самостоятельно пользовался деньгами. Проценты представляют собой периодически начисляемое на должника вознаграждение за пользование "чужим" (т.е. подлежащим возвращению управомоченному лицу) капиталом в размере, не зависящем от результатов использования капитала .

--------------------------------

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн. 5. Т. 1: Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. С. 200. См. также п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами".

См.: Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права. М.: Спарк, 1995. С. 333.

См.: Новицкий И.Б. Обязательственное право. Комментарий к статьям 106 - 129 // Гражданский кодекс РСФСР: Практический комментарий / Под ред. А.И. Винавера и И.Б. Новицкого. М., 1925. С. 28.

См.: Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 2004. С. 100.

Сопоставляя приведенные дефиниции, можно предложить следующее развернутое определение понятия процента: под процентом понимается плата за пользование суммой займа (кредита), размер которой определен или определим, зависит от срока его предоставления и не зависит от результатов распоряжения им заемщиком . При кредитовании физических лиц уплата процентов, как правило, производится периодически, что соответствует регулярности получения заемщиком дохода. Этот признак процентов, однако, не является определяющим. По краткосрочным займам, предоставляемым микрофинансовыми организациями, уплата процентов осуществляется вместе с возвратом суммы займа либо проценты уплачиваются авансом.

--------------------------------

Данное определение аналогично пониманию процентов в германском гражданском праве, где также отсутствует нормативное определение рассматриваемого понятия. Германский законодатель исходит из того, что денежный заем, поскольку не доказано иное, предоставляется в соответствии с экономической реальностью за плату. Обязательство об оплате процентов должно быть исполнено встречным образом по отношению к обязательству о предоставлении суммы займа (кредита). Согласно абзацу второму § 488 BGB проценты представляют собой плату за возможность пользования капиталом, размер которой зависит от срока такого пользования ( die die der Kapitalnutzung). der Kapitalnutzung). Если заемщику на определенный срок предоставлена возможность пользования капиталом, это означает, что на основе функционального критерия взимаемая за это плата может быть отнесена к процентам. См.: Berger K.P. BGB § 488 Rn. 218 - 220 // Kommentar zum BGB. 5. Auflage. 2008.

В экономическом смысле проценты по кредиту складываются из стоимости рефинансирования и процентной маржи, составляющей доход банка. К стоимости рефинансирования следует относить не только расходы, связанные с привлечением банком заемного капитала, но и издержки, возникающие в связи с исполнением требований банковского регулирования и надзора по обеспечению достаточности собственного капитала и формированию резервов на возможные потери . Эти расходы зависят от срока кредита и являются неотъемлемой составляющей процентов.

--------------------------------

Поэтому, например, обоснованным признается повышение процентной ставки по кредиту в случае ухудшения кредитоспособности заемщика.

Практическая задача состоит в том, чтобы отграничить проценты от иных видов платежей и вознаграждений, уплачиваемых заемщиком. Во-первых, речь идет о платежах, которые на первый взгляд также зависят от срока кредита, но в действительности не имеют характера платы за кредитование (функциональный признак). Во-вторых, из-под понятия процентов исключаются также платежи, для которых несвойственна зависимость от срока кредита и которые носят разовый характер (признак регулярности).

В качестве примера первого рода можно привести ситуацию, когда "заемщик" обязан уплачивать кредитору некоторую часть дохода (долю от участия), полученного в результате вложения денежной суммы ("заем с условием о долевом участии в прибыли"). В данном случае нарушается принцип, согласно которому зависящие от срока займа платежи не должны зависеть от экономического результата его использования. Примером второго рода будет уплата заемщиком помимо процентов иной платы (вознаграждения), которая экономически служит цели компенсации расходов, понесенных банком при предоставлении кредита или совершении иных операций. Отграничение этих вознаграждений от процентов в строгом правовом значении имеет важные юридические по следствия.

2. Стороны договора займа (кредитного договора) вправе самостоятельно определять содержание условия о процентах. В этом выражается один из обязательственно-правовых принципов развитых правопорядков - принцип свободы процентов . Данный принцип не поименован непосредственно в ГК РФ, но он является частным случаем принципа свободы договора (ст. 421 ГК РФ).

--------------------------------

См.: Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву. С. 136.

Следует отметить, что свобода процентов не имеет абсолютного характера. В России, как и в большинстве правопорядков, можно обнаружить ее существенные ограничения. Во-первых, ограничение максимально допустимой полной стоимости кредита (займа) (ч. 11 ст. 6 Закона) приводит к тому, что ограничивается также максимальный размер процентов (процентных ставок). Во-вторых, ограничиваются возможности кредитора по увеличению в одностороннем порядке процентных ставок и по изменению порядка определения процентов в договорах потребительского кредита (займа) (ч. 16 ст. 5 Закона). В-третьих, устанавливается запрет на взимание сложных процентов в договорах потребительского кредита (займа) (п. 3 информационного письма N 146). В-четвертых, в законодательстве установлены единые требования к порядку определения процентов в кредитных договорах (Положение Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"). В-пятых, ограничивается право кредитора на взимание (причитающихся) процентов сверх срока кредитования при досрочном возврате потребительского кредита (п. 2 ст. 810 ГК РФ, ч. ч. 2 - 5 ст. 11 Закона). В-шестых, устанавливаются требования к порядку согласования и виду условия о процентах, отвечающие принципам справедливости (комментируемая статья).

В ГК РФ не содержится требований к виду условия договора займа (кредитного договора) о процентах. Классификация таких условий опосредованно выводится из ч. ч. 2 и 4 ст. 29 Закона о банках и банковской практики. Закон говорит о постоянной процентной ставке и порядке определения процентов (процентной ставки). Чаще всего используются два вида условий о процентах: условие о постоянной процентной ставке и условие о переменной процентной ставке (в качестве подвида условия о порядке определения процентов). В Положении Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П также названы два основных вида условий о процентах: фиксированные проценты и переменные проценты. В первом случае в договоре предусматривается фиксированная процентная ставка, сумма процентов рассчитывается как произведение этой ставки на сумму кредита и фактический срок пользования ею. В России кредиты с условием о переменной процентной ставке получили некоторое распространение на ипотечном рынке .

--------------------------------

Ипотечные кредиты под плавающую ставку предлагали в том числе банки ВТБ 24, ДельтаКредит, Росевробанк, ЮниКредит Банк, ОТП Банк, Интеза.

В практике банковского кредитования используются также более сложные (модифицированные) условия о процентах, когда в целях ограничения рисков сторон наряду с плавающей ставкой определяются максимальная процентная ставка, минимальная процентная ставка или сразу оба предельных значения.

Существуют также кредитные продукты, в которых одновременно применяются постоянная и переменная процентные ставки (так называемые комбинированные ставки), когда после пяти- или семилетнего периода взимания процентов по постоянной ставке начинает применяться переменная процентная ставка .

--------------------------------

В качестве индикативной процентной ставки используется MosPrime. Порядок определения процентной ставки предусматривает увеличение индикативной ставки на определенное число процентных пунктов (от 5 до 7 п. п.) в зависимости от срока кредита и размера первоначального взноса. На указанных условиях предлагает ипотечные кредиты Банк ДельтаКредит. Кроме того, в данной программе вводятся максимальное и минимальное значения процентной ставки. Банк ВТБ 24 также использует в ипотечных программах комбинированные ставки, базой при расчете плавающего процента выступает ставка рефинансирования Банка России.

3. Проценты по кредитному договору обычно устанавливаются в годовом выражении. Эта практика определения их размера сложилась исторически. В первой половине прошлого века банкам, не имевшим современных компьютеров, было затруднительно начислять проценты каждый месяц, а тем более ежедневно. Принимая во внимание нецелесообразность расходов для определения их величины на коротких сроках, законодатели практически всех государств при издании нормативных актов, регулировавших банковскую деятельность, исходили именно из такого понимания процентов .

--------------------------------

См.: Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного договора по российскому и германскому праву. С. 131.

При определении условий розничного кредитного продукта кредитор учитывает периодичность получения заемщиком дохода, поэтому обычно предусматривает ежемесячные платежи по возврату кредита и уплате процентов . Обязанность их уплаты, как правило, возникает у заемщика в определенное число каждого месяца.

--------------------------------

В некоторых странах, например в Великобритании, выплата зарплаты часто осуществляется еженедельно. С этой же периодичностью погашается кредит.

4. Процентная ставка является одним из элементов тарифа кредитора. Наряду с ней кредитор должен установить формулу, которая применяется для определения размера процентов, периодичность и порядок внесения заемщиком процентных платежей. Все вместе указанные элементы составляют условие договора о процентах . Комментируемая часть не содержит требований к прочим элементам условия о процентах помимо процентной ставки и формы ее выражения. В то же время они существенно влияют на начисление процентов. Разнообразие методов начисления процентов будет продемонстрировано далее.

--------------------------------

В общем случае это условие может также включать правила изменения размера процентных ставок или процентных периодов в одностороннем порядке; допустимость авансовой уплаты процентов; допустимость взимания сложных процентов; очередность погашения денежных требований при частичном платеже заемщика; правила об увеличении размера процентов при нарушении заемщиком договора; определение размера процентов при досрочном возврате кредита.

5. Следует различать начисление процентов как бухгалтерскую операцию по отражению в учете накопленной процентной задолженности заемщика и юридическую обязанность заемщика по уплате определенной суммы процентов, которая возникает в точно установленный договором срок. Между двумя этими понятиями существует связь: не начислив проценты, банк не сможет определить размер требования по уплате процентов.

Поскольку начисление процентов является трудоемкой операцией, исторически ее периодичность определялась уровнем развития вычислительной техники. Госбанк СССР требовал, чтобы проценты начислялись в размере и в сроки, предусмотренные договором, но не реже одного раза в квартал . По действующему порядку проценты начисляются ежедневно программным путем и нарастающим итогом. Дневная процентная ставка определяется делением годовой ставки на количество дней в году. В качестве базы берется остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

--------------------------------

Пункт 2.1 письма Госбанка СССР от 22 января 1991 г. N 338 "Положение о порядке начисления процентов и отражения их по счетам бухгалтерского учета в учреждениях банков".

Пункты 3.5 и 3.6 Положения Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

Сумма начисленных процентов по кредиту по формуле простых процентов определяется следующим образом :

--------------------------------

См.: Методические рекомендации Банка России от 14 октября 1998 г. N 285-Т к Положению от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

где:

i - годовая процентная ставка;

t - количество дней начисления процентов;

К - количество дней в календарном году (365 или 366);

Р - сумма кредита (займа).

В случае когда речь идет о срочном кредите и размер долга (сумма кредита) в течение периода начисления процентов не изменяется, сложностей с определением размера процентного платежа не возникает. На практике потребительский кредит (заем) обычно возвращается частями, заемщик осуществляет платежи по кредиту ежемесячно, уплачивая проценты и частично возвращая сумму кредита. В этом случае формулы для определения суммы платежа имеют более сложный вид.

6. Российские банки чаще всего используют так называемый аннуитетный порядок платежей по кредиту (возврат кредита и уплата процентов). Размер ежемесячного платежа заемщика остается неизменным, но суммы, выплачиваемые в погашение основного долга и процентов, постоянно изменяются. В первые месяцы "жизни" кредита процентные платежи имеют максимальный размер, который уменьшается по мере возврата основного долга. Часть ежемесячного платежа, приходящаяся на возврат основного долга, напротив, постоянно увеличивается - вплоть до полного погашения кредита (займа).

--------------------------------

В российском законодательстве термином "аннуитет" обозначаются периодические страховые выплаты по договору страхования жизни. В финансовой сфере данный термин имеет более широкое значение, обозначая последовательность (равных) периодических платежей.

В качестве примера рассмотрим структуру платежей заемщика по договору на приобретение автомобиля. Сумма кредита составляет 600 тыс. руб., срок - 5 лет, процентная ставка - 15% годовых. Заемщик обязан совершить 12 x 5 = 60 ежемесячных платежей. Ежемесячный аннуитетный платеж рассчитывается по следующей формуле:

где:

i - месячная процентная ставка, которая определяется делением годовой процентной ставки на 12;

n - число ежемесячных платежей;

Кредит - сумма кредита;

Платеж - сумма ежемесячного аннуитетного платежа заемщика.

В рассматриваемом примере сумма ежемесячного платежа заемщика равна 14274 тыс. руб. Общая сумма процентов, уплаченных заемщиком, составит 256436 руб.

График платежей заемщика по возврату основного долга

и уплате процентов (аннуитетный порядок), тыс. руб.

7. Пропорциональный порядок платежей по кредиту (займу) практически не используется кредиторами при конструировании кредитных продуктов. В соответствии с этим порядком размер ежемесячного платежа заемщика равномерно уменьшается с течением времени. В рассматриваемом примере сумма кредита делится на 60 равных частей по 10 тыс. руб. каждая. Ежемесячно заемщик возвращает равную часть кредита и уплачивает проценты на остаток задолженности. Первый платеж заемщика равен 17,5 тыс. руб., последний - 10125 руб. Общая сумма процентов, уплаченных заемщиком, составит 228750 руб.

--------------------------------

В литературе он также называется дифференцированным порядком платежей; в отличие от аннуитета размер ежемесячного платежа заемщика изменяется со временем.

График платежей заемщика по возврату основного долга

и уплате процентов (пропорциональный порядок), тыс. руб.

Можно заметить, что общая сумма процентов, уплаченных заемщиком при аннуитетном погашении, оказывается больше, чем при пропорциональном. Этот результат легко объясним: при пропорциональном погашении ежемесячный размер платежа заемщика в первой половине срока значительно выше, возврат кредита происходит быстрее и фактический срок пользования заемщиком суммой кредита короче, чем при аннуитете.

8. Размер процентов, которые обязан уплатить заемщик, определяется, как уже было отмечено, не только процентной ставкой, но и формулой расчета. Кредиторы применяют формулы двух видов. В соответствии с первой размер процентов рассчитывается путем умножения процентной ставки на срок и остаток долга. Во второй формуле в качестве множителя используется не остаток основного долга, а первоначальная сумма кредита. При возврате кредита (займа) частями общая сумма процентов, рассчитанных по второй формуле, будет выше, чем по первой. Вторая формула аналогична методу добавленных процентов, который широко используют зарубежные кредиторы. Считается, что он является более понятным для заемщика, чем аннуитет с начислением процентов на остаток основного долга.

Рассчитаем график платежей заемщика для модельного автокредита по методу добавленных процентов. Для определения общей суммы процентов договорная процентная ставка умножается на сумму и срок кредита: 600 тыс. руб. x 15% x 5 лет = 450 тыс. руб. . Далее сумма кредита и общая сумма процентов делятся на количество платежей заемщика. В итоге ежемесячный платеж заемщика будет равен 17,5 тыс. руб. Сумма ежемесячного платежа остается постоянной, что делает данный порядок платежей заемщика аналогичным аннуитету. Однако в данном случае проценты начисляются не на текущий остаток долга, а на первоначальную сумму кредита. Поэтому размер ежемесячного платежа в данном случае выше, чем при аннуитете, несмотря на равенство номинальных процентных ставок. Следует обратить внимание на то, что ежемесячно с заемщика взимается часть процентов за весь срок кредита. При досрочном возврате часть ранее полученных кредитором процентов должна быть возмещена заемщику .

--------------------------------

Общая сумма процентов является максимальной среди трех рассмотренных порядков определения размера платежей заемщика по кредитам при неизменной номинальной процентной ставке.

Правила и формулы для расчета "незаработанных кредитором процентов" при досрочном возврате кредита детально разработаны в американском праве. См.: Иванов О.М. Стоимость кредита: правовое регулирование. С. 256 - 261.

График платежей заемщика по возврату основного долга

и уплате процентов (метод добавленных процентов), тыс. руб.

9. Смешение судами двух порядков платежей по кредиту - аннуитетного и по методу добавленных процентов - породило проблему возврата якобы излишне уплаченных процентов при досрочном возврате кредита с аннуитетным порядком платежей. В сентябре 2011 г. Высший Арбитражный Суд РФ поддержал позицию о возврате заемщику части процентов, уплаченных в соответствии с кредитным договором, так как они были уплачены за период, в течение которого пользование денежными средствами уже прекратилось . При этом было указано, что кредит возвращался заемщиком путем ежемесячной уплаты фиксированной денежной суммы (аннуитетными платежами), в составе которой в первую очередь учитываются проценты за весь указанный в договоре срок пользования кредитом. В результате указание на аннуитетный порядок возврата кредита и незаконность начисления процентов по кредиту в данном конкретном деле было распространено судами на все кредиты с аннуитетными платежами .

--------------------------------

Пункт 5 информационного письма N 147. В рассматриваемом деле суд установил, что по условиям кредитного договора, заключенного между индивидуальным предпринимателем и банком, кредит возвращался заемщиком путем ежемесячной уплаты в течение одного года фиксированной денежной суммы, в составе которой в первую очередь учитываются проценты за весь указанный в договоре срок пользования кредитом. Действительно, если в кредитном договоре в первую очередь учитываются проценты за весь срок кредита и кредит был возвращен досрочно, то излишне уплаченные проценты, безусловно, необходимо вернуть заемщику. Представляется, что в данном случае кредитор использовал метод добавленных процентов, а не аннуитет с ежемесячным начислением процентов.

Представляется, что суд не провел различий между аннуитетным порядком возврата кредита и порядком, основанным на методе добавленных процентов.

В последние годы, ссылаясь на позицию Высшего Арбитражного Суда РФ, заемщики стали активно предъявлять претензии к кредитным организациям о возврате уплаченных процентов. В свою очередь высшая судебная инстанция продолжила отстаивать свою точку зрения. При включении в реестр требований кредиторов размер непогашенного основного долга несостоятельного заемщика, как указал Пленум Высшего Арбитражного Суда РФ, пересчитывается исходя из размера процентов, рассчитанных по дату введения наблюдения. Такой пересчет производится, если по условиям кредитного договора кредит возвращался заемщиком путем ежемесячной уплаты в течение определенного периода фиксированной денежной суммы, в составе которой в первую очередь учитываются проценты за весь указанный в договоре срок пользования кредитом (аннуитетный порядок возврата кредита), и при этом наблюдение было введено до истечения срока возврата кредита .

--------------------------------

Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 декабря 2013 г. N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве".

Позиция Высшего Арбитражного Суда РФ обоснованно подвергается критике . При аннуитетном погашении кредита не возникает эффекта уплаты процентов в авансовом порядке, когда проценты начисляются ежедневно на остаток ссудной задолженности и при этом срок кредита не учитывается. Следовательно, досрочный возврат такого кредита не является основанием требовать возврата якобы избыточно уплаченных процентов. В отличие от этой ситуации досрочный возврат кредита с порядком определения платежей по методу добавленных процентов является основанием для возмещения заемщику части ранее уплаченных процентов.

--------------------------------

См.: Дружкова Л., Поликарпова Т. Авансирование процентов: грабеж средь бела дня или пустые домыслы? // Юридическая работа в кредитной организации. 2013. N 3.

10. Еще большее разнообразие способов начисления процентов имеет место для кредитов с лимитом кредитования (кредитная карта, расчетная карта с овердрафтом). Сумма задолженности заемщика (держателя кредитной карты) может изменяться несколько раз в день на протяжении всего периода начисления процентов, существенно отличаясь в начале и в конце периода. Размер процентов будет зависеть от применяемого порядка их расчета . Некоторые из порядков (алгоритмов) расчета, применяемых банками, могут оказаться несправедливыми по отношению к заемщику. По кредитам с лимитом кредитования, предоставленным с использованием платежных карт, как правило, устанавливается льготный период, в течение которого взимание процентов за пользование кредитными средствами, направленными на оплату по карте операций в торгово-сервисной сети, осуществляется на льготных условиях (по нулевой или пониженной процентной ставке). Льготный период не распространяется на суммы операций по получению наличных денежных средств, на суммы превышения лимита кредита, на суммы операций, идентифицированных как совершенные в казино, а также на операции безналичных переводов на другой карточный счет. Для того чтобы получить льготу, заемщик должен до наступления даты очередного платежа внести полную сумму задолженности, указанную в последнем отчете. Действие льготы распространяется на операции, совершенные по карте в торгово-сервисной сети в отчетном периоде: проценты за пользование кредитными средствами, предоставленными по таким операциям, не взимаются.

--------------------------------

Встречаются различные алгоритмы расчета суммы процентов. За основу может приниматься сумма задолженности на начало или конец периода, максимальная сумма задолженности или средняя дневная сумма задолженности в течение периода и т.д.

11. Закрепленный Банком России в Положении N 39-П порядок начисления процентов - ежедневно на остаток задолженности - является лишь одним из используемых на практике методов. Для того чтобы проиллюстрировать все многообразие порядков определения размера платежей, используемых за рубежом, рассмотрим классификацию условий об уплате процентов, принятую на американском рынке для кредитов, погашаемых частями (см. схему).

--------------------------------

Положение Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками".

См.: Ranuart E., Keest K.E. Op. cit. P. 161 - 225.

┌────────────┐

│ Методы │

│ расчета │

│ процентов │

└──────┬─────┘

┌──────────────────────────────┴───┬─────────────────────┐

│ │ │

┌────┴─────┐ ┌─────┴────┐ ┌─────┴─────┐

│ Для │ │ Для │ │ Для │

│ срочного │ │кредита с │ │ кредита │

│ кредита │ │неопреде- │ │ под │

│ │ │ленным │ │переменную │

│ │ │сроком │ │процентную │

│ │ │ │ │ ставку │

└─────┬────┘ └────────┬─┘ └───────────┘

┌─────┴────────────────────┐ ┌─┴───────────────┐

┌──────┴───────┐ ┌───────┴─────┐ ┌────┴──────┐ ┌──────┴────┐

│ Метод │ │ Метод │ │ Метод │ │ Метод │

│ начисления │ │предваритель-│ │среднеднев-│ │двуцикличе-│

│ процентов на │ │ ного │ │ ного │ │ ского │

│остаток долга │ │ расчета │ │ баланса │ │среднеднев-│

│ │ │ │ │ │ │ ного │

│ │ │ │ │ │ │ баланса │

└───────┬──────┘ └───────┬─────┘ └───────────┘ └───────────┘

┌─────┴─────┐ ┌───┴────────┐

┌─────┴────┐ ┌────┴─────┐ ┌───────┴───┐ ┌──────┴────┐

│ Правило │ │Актуарный │ │"Добавлен- │ │Дисконтные │

│Верховного│ │ метод │ │ ные │ │ проценты │

│ Суда │ │ (сложный │ │ проценты" │ │ │

│ (простой │ │ процент) │ │ (add-on) │ │ │

│процент с │ │ │ │ │ │ │

│раздельным│ │ │ │ │ │ │

│ учетом │ │ │ │ │ │ │

│просрочен-│ │ │ │ │ │ │

│ ных │ │ │ │ │ │ │

│процентов)│ │ │ │ │ │ │

└──────────┘ └──────────┘ └───────────┘ └───────────┘

В американском праве выделяют два метода определения размера процентного обязательства заемщика в договорах потребительского кредита - начисление процентов на остаток задолженности (interest bearing) и предварительный расчет процентов (precomputed interest) . Второй из них появился и доминировал на заре становления потребительского рынка в докомпьютерную эру.

--------------------------------

Аналогичная классификация кредитов, погашаемых в рассрочку (Ratenkredit, Teil-zahlungsdarlehen), существует также в германском праве. При предварительном расчете процентов все расходы, связанные с получением и обслуживанием кредита, включая проценты и вознаграждение за обработку (Bearbeitungsentgelt), которое выражается в процентах от суммы кредита, прибавляются к сумме кредита. Эта величина составляет общую сумму выплат, которая делится на количество месяцев. Возможна также ситуация, когда вознаграждение за обработку удерживается сразу при выдаче кредита, что приводит к тому, что фактически выдаваемая заемщику сумма будет меньше номинальной суммы кредита. Кредиты, по условиям которых проценты начисляются на остаток долга, называются аннуитетными (Annuitatendarlehen).

В сделках с начислением процентов на остаток задолженности заемщик регулярно возвращает часть кредита и уплачивает проценты на остаток задолженности из расчета установленной процентной ставки. Уменьшение суммы основного долга называется при этом "амортизацией кредита". Для расчета процентного платежа процентная ставка для соответствующего платежного периода умножается на остаток долга. Из регулярного платежа заемщика вычитается сумма процентов, остаток направляется на частичный возврат суммы кредита. Данный метод используется в том числе для всех долгосрочных кредитов, обеспеченных недвижимостью (ипотека).

Существуют две модификации указанного метода, которые различаются порядком учета просроченных процентов. При актуарном методе (actuarial rule) происходит капитализация процентов, т.е. сумма не уплаченных в срок процентов прибавляется к сумме кредита (капитализируется) и при последующих платежах на них начисляются договорные проценты. Верховный суд США запретил использование данного метода для широкого круга сделок, обязав кредиторов учитывать просроченные проценты раздельно от основного долга (U.S. rule).

Несколько особняком стоит метод начисления процентов по ипотечным кредитам (conventional mortgage loan), выдаваемым по стандартам агентств Fannie Mae и Freddie Mac. Он называется методом плановых платежей (scheduled method). В соответствии с ним при расчете суммы процентов делается предположение, что платеж производится точно по графику, но заемщику дается срок в 15 дней, чтобы внести деньги. Сумма начисленных процентов не зависит от того, заплатит заемщик в первый, седьмой или 15-й день срока. Данное правило действует до того момента, пока по кредиту не возникнет дефолт или досрочный возврат. За просрочку очередного платежа на заемщика налагается заранее установленный штраф (late fee).

Для краткосрочных потребительских кредитов, выдаваемых под фиксированную процентную ставку, чаще всего используется метод предварительного расчета процентов.

Сумма процентов рассчитывается заранее и включается в общую сумму платежей заемщика, которую он обязан уплатить согласно договору. Таким образом, общая сумма платежей (total of payments) - его совокупное долговое обязательство - включает как сумму кредита, так и заранее начисленные проценты. При поступлении очередного частичного платежа кредитор не уменьшает сумму основного долга, а лишь вычитает этот платеж из общей суммы платежей. В случае просрочки частичного платежа кредитор не начисляет дополнительных процентов на просроченную сумму, а взимает заранее оговоренную плату за просрочку (late fee). Тем самым кредит с предварительным расчетом процентов является более простым в учете.

На практике используются два способа предварительного расчета - добавленные проценты (add-on interest) и дисконтные проценты (discount interest). По методу добавленных процентов соответствующая процентная ставка умножается на срок и сумму кредита, полученная таким способом сумма процентов прибавляется к сумме кредита. Затем эта общая сумма платежей делится на число платежей по кредиту. При расчете по методу дисконта проценты определяются так, словно вся сумма кредита будет возвращена единым платежом в конце срока, а проценты уплачиваются при выдаче кредита. Сумма процентов вычитается из номинальной суммы кредита (face amount) при его выдаче.

Обратим внимание на одно крайне важное с точки зрения заемщика преимущество метода плановых платежей и метода предварительного расчета по сравнению с начислением процентов на остаток долга. При использовании первых двух методов возникновение просрочки не ведет к драматическим для него последствиям и возникновению "долговой пирамиды". Как указывают американские авторы , особенно серьезные потери ипотечный заемщик может понести при использовании метода ежедневного начисления процентов (daily actuarial method) .

--------------------------------

См.: Ranuart E., Keest K.E. Op. cit. P. 207 - 210.

Именно этот метод в качестве единственного Банк России предписывает использовать российским кредитным организациям в Положении от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками".

12. Рассмотрим вопрос о допустимости авансовой уплаты процентов по российскому праву. Заключение договора и выдача кредита (займа) требуют предварительных расходов со стороны кредитора. Эти расходы могут иметь общехозяйственный характер (выплата заработной платы, расходы на маркетинг, средства связи, аренду офиса) либо целевой характер (кредитор оплачивает услуги кредитного брокера или агента, посредничающих при заключении кредитного договора).

Если предположить, что первый процентный платеж будет получен не ранее месяца с даты выдачи кредита, кредитор вынужден покрывать издержки за счет собственных источников, т.е. еще до получения какой-либо выгоды от размещения средств. В силу названных экономических причин в зарубежной банковской практике выработан механизм, позволяющий не допустить возникновения разрыва в сроках получения дохода и несения расходов. Для этого в момент выдачи кредита кредитор удерживает с заемщика авансовый (процентный) платеж.

В нормативных актах Госбанка СССР содержался прямой запрет на авансовую уплату процентов (в момент выдачи кредита) , который действовал до 1999 г., вопреки тому, что ГК РФ (п. 1 ст. 809) не содержит подобных ограничений. Установленный Банком России и используемый кредитными организациями порядок начисления процентов, хотя явно и не запрещает их уплату авансом, не предусматривает соответствующей возможности. Формулы расчета, содержащиеся в Методических рекомендациях Банка России от 14 октября 1998 г. N 285-Т, исключают авансовую уплату процентов. На практике квалифицировать платеж, осуществляемый заемщиком банку в момент выдачи кредита, в качестве уплаты процентов затруднительно уже потому, что не существует порядка отражения такой операции в бухгалтерском учете банка.

--------------------------------

Соответствующее запрещение содержалось в п. 2.1 письма Госбанка СССР от 22 января 1991 г. N 338. На необходимость соблюдения указанного запрета было обращено внимание в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 2 апреля 1996 г. N 553/96.

Как уже отмечалось, на практике заемщик не осуществляет данного платежа, поскольку происходит зачет требований.

Представляется, что идея авансовой уплаты процентов по кредиту (займу) не противоречит ни требованиям ГК РФ, ни правовой доктрине. Закон допускает, что заем может быть заключен путем продажи дисконтной облигации . Доходом кредитора в этом случае признается дисконт, т.е. разница между суммой, уплаченной при выдаче облигации, и суммой, полученной при ее погашении. Данная ситуация неотличима от договора срочного кредита (займа), по которому заемщик в момент выдачи займа уплачивает кредитору авансом всю сумму процентов.

--------------------------------

Этот вывод следует из совместного толкования ст. 816 ГК РФ и определения облигации в ст. 2 Закона о рынке ценных бумаг.

Однако, если допустить уплату процентов авансом, сложность может возникнуть из-за необходимости перерасчета процентов в случае досрочного возврата кредита . Такой перерасчет будет несложным при полном возврате , однако уже при частичном возврате оказывается "головоломной" задачей.

--------------------------------

Она будет возникать при условии, что заемщик наделен правом досрочного возврата кредита (без предварительного согласия со стороны кредитора).

В частности, германские суды выработали правило, по которому сумма дизажио уменьшается пропорционально фактическому сроку использования кредита.

13. В американской практике ипотечного кредитования платежи, уплачиваемые заемщиком кредитору в момент получения кредита, называются points, их размер устанавливается в процентах от суммы кредита и, как правило, не превышает 3-5%. Процентная ставка по кредиту с points меньше, чем по кредитам, не предусматривающим таких платежей. Правовая природа этого предварительного платежа (points) зависит от законов конкретного штата. В некоторых из них он включается в состав общего дохода кредитора (interest) при применении ростовщических ограничений, в других - нет. В то же время он всегда включается в общую плату за кредит (finance charge) в соответствии с федеральным законодательством (TILA). По своему характеру points напоминают дисконтные проценты, поскольку соответствующая сумма сразу вычитается из суммы кредита при ее предоставлении заемщику. Однако их не следует смешивать, ведь в данном случае отсутствует фактор зависимости платы от срока кредитования. Таким образом, points представляют собой не комиссионное вознаграждение кредитора (fee), а дисконт, размер которого не зависит от срока кредита.

Германские банки при предоставлении долгосрочных кредитов взимают так называемое дизажио (Disagio), или дамнум . Его размер устанавливается в процентах от суммы кредита. Данная практика является настолько обычной, что в Гражданском уложении Германии проводится различие между договорной суммой кредита и суммой кредита, фактически выплачиваемой заемщику (Nettodarlehensbetrag). Таким образом, в случае оговорки о дизажио сумма процентов частично удерживается кредитором в момент предоставления кредита . Проводится зачет соответствующего требования банка против требования заемщика о предоставлении кредита, иначе говоря, номинальная сумма кредита выплачивается заемщику не полностью.

--------------------------------

См.: Berger K.P. BGB § 488 Rn. 206 // Kommentar zum BGB.

Необходимо отметить, что, по мнению ряда германских правоведов, дизажио имеет двойственную правовую природу. С одной стороны, дизажио можно рассматривать как авансовый платеж процентов, с другой - в качестве самостоятельного банковского вознаграждения. В зависимости от этого решается вопрос о частичном возврате дизажио при досрочном возврате кредита.

Дизажио не относится ни к вознаграждениям, не зависящим от срока использования кредита, ни к процентам. В соответствии с современной практикой Федерального Верховного суда Германии дизажио не рассматривается в качестве оплаты издержек банка, связанных с оформлением или выдачей кредита, а признается коэффициентом, используемым для определения размера процентов (Rechenfaktor bei der Zinsbemessung), т.е. зависящим от срока кредита предварительным платежом, позволяющим компенсировать установление более низкой процентной ставки. Это, в частности, означает, что условие о дизажио относится к сроку действия фиксированной процентной ставки. Следовательно, в случае досрочного возврата кредита по инициативе заемщика (но не в случае его просрочки) он может потребовать от кредитора частичного возврата "неиспользованного" дизажио пропорционально уменьшению срока кредита.

В некоторых случаях дизажио может рассматриваться как не зависящий от срока кредита единовременный платеж. Это происходит тогда, когда банк в условиях кредитования вообще не предусматривает выплаты всей суммы кредита, требуя уплаты дизажио. Такая тарифная политика означает, что банк намерен понимать под дизажио платеж, который компенсирует его издержки по оформлению и выдаче кредита (Verwaltungsaufwandes). В этом случае частичный возврат уплаченного заемщиком дизажио при досрочном возврате кредита не производится.

14. Использованная в комментируемой части терминология не в полной мере согласуется с рыночными обычаями и актами Банка России. В Положении Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П применен термин "плавающая процентная ставка" (п. 3.9). Ее текущий размер определяется путем добавления определенной величины (процентной маржи) к значению изменяющегося рыночного индикатора (индикативной процентной ставки) . Плавающая ставка принадлежит к более общей категории - переменной ставке. Метод определения этой ставки может быть сколь угодно сложным. Законодатель использует для его обозначения термин "порядок определения процентных ставок (процентов)" (ст. 29 Закона о банках) (см. схему).

--------------------------------

В нормативных актах отсутствует определение понятия плавающей процентной ставки. Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ обозначил ее термином "плата за пользование суммой кредита, которая складывается из постоянного процента и величины, переменной в зависимости от колебаний рынка" (см. п. 5 информационного письма N 146).

┌───────────────┐

│ Процентная │

│ ставка │

└───────┬───────┘

┌────────────────┼──────────────────┐

│ │ │

┌───────┴──────┐ ┌───────┴───────┐ ┌────────┴──────┐

│ Переменная │ │Комбинированная│ │ Постоянная │

└───────┬──────┘ └───────────────┘ └───────────────┘

┌───────────────┼────────────────┐

│ │ │

┌───────┴─────┐ ┌───────┴──────┐ ┌───────┴───────┐

│ Плавающая │ │ С │ │ Иная │

│ │ │корректировкой│ │ │

│ │ │ по рынку │ │ │

└─────────────┘ └──────────────┘ └───────────────┘

15. Другие виды переменной ставки не столь широко используются в России, но популярны за рубежом. В германском праве под договором кредита (займа) с переменной процентной ставкой (Darlehensvertrag mit Zinssatz) Zinssatz) понимается такой кредит, согласно условиям которого изменение процентной ставки может быть осуществлено банком в определенный или даже любой момент времени. При этом различают условие о плавающем проценте (Zinsgleitklauseln) и условие о приведении процентов в соответствие с рынком (Zinsanpassungklauseln). Условие о плавающем проценте формулируется так, что процентная ставка по кредитному договору жестко привязывается к определенному изменяющемуся параметру таким образом, что ее изменение происходит "автоматически" при изменении этого параметра. Условие о приведении процентов в соответствие с рынком называется также условием об изменяемой процентной ставке или об изменении процентов (Zinsanderungsklauseln). Оно используется банками для того, чтобы учесть изменяющиеся условия рефинансирования (прежде всего в ипотечной сфере). Банк оговаривает за собой право изменять процентную ставку по кредиту по своему справедливому усмотрению (§ 315 BGB) "при изменении условий рефинансирования на денежном рынке и рынке капиталов". Период, в течение которого процентная ставка остается неизменной, фиксируется. Таким образом, весь срок кредита разбивается на несколько периодов, в течение каждого из которых процентная ставка остается постоянной. По окончании периода банк вправе изменить процентную ставку; заемщик, если он не согласен с ее новым значением, вправе в течение шести месяцев досрочно вернуть кредит.

16. Согласно комментируемой норме под переменной процентной ставкой для целей потребительского кредитования понимается исключительно плавающая процентная ставка. Проводя такое отождествление, законодатель ограничивает право кредиторов использовать в договорах потребительского кредита иные виды условий о переменной процентной ставке.

Закон предусматривает два средства защиты заемщика при использовании переменной процентной ставки:

1) исключение зависимости способа определения ставки от кредитора и аффилированных с ним лиц;

2) возможность заемщика ознакомиться со значением переменной величины (индикативной процентной ставки) в общедоступных источниках информации.

Первое требование следует понимать ограничительно. Как было отмечено ранее, индикативные процентные ставки рассчитываются на основе ставок предоставления рублевых кредитов (депозитов), объявляемых ведущими участниками российского денежного рынка первоклассным финансовым организациям. Более десяти российских банков участвуют в выставлении котировок и тем самым оказывают пусть небольшое, но непосредственное влияние на размер ставки. Представляется, что законодатель не имел намерения воспретить этим банкам использовать соответствующие ставки в договорах потребительских кредитов (займа).

17. Самостоятельной задачей является выявление фактов зависимости индикативной ставки от аффилированных с кредитором лиц. Аффилированные лица - это лица, способные оказывать влияние на предпринимательскую деятельность физических или юридических лиц . В российском законодательстве отсутствует единое определение данного понятия. Отличительные признаки аффилированности установлены в антимонопольном, бухгалтерском, корпоративном, банковском законодательствах. Наиболее подробный перечень аффилированных лиц содержится в ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках".

--------------------------------

См.: Взаимозависимые и аффилированные лица / Под ред. Ю.Л. Фадеева // СПС "КонсультантПлюс".

В российской судебной практике отсутствуют споры, в которых суд изучал зависимость обстоятельств определения индикативной процентной ставки от действий каких-либо лиц. В связи с этим представляет интерес ситуация, сложившая на европейском финансовом рынке, связанная с манипуляциями со ставкой LIBOR, которая возникла в период финансового кризиса 2008 г. Как выяснил суд, трейдеры некоторых банков сообщали Британской банковской ассоциации (BBA) ложные данные, что позволяло сохранять низкий уровень процентной ставки LIBOR . За махинации со ставкой LIBOR на некоторые крупнейшие банки был наложен штраф . В целом в расследование, проводимое органами регулирования финансового рынка разных стран, было вовлечено около 20 крупных банков. Результатом скандала стало изменение администратора и порядка определения LIBOR . Кроме того, в конце 2013 г. Европейское управление по внутренним рынкам заявило о своем намерении радикально изменить систему контроля за порядком определения индикативных ставок межбанковского кредитования и иных рыночных индикаторов. Для укрепления веры инвесторов в объективность процентных ставок LIBOR и EURIBOR Еврокомиссия планирует обязать администраторов рыночных индикаторов регулярно представлять расчеты национальным и европейским органам регулирования .

--------------------------------

До 31 января 2014 г. фиксация ставки осуществлялась следующим образом: по поручению Британской банковской ассоциации (администратор LIBOR) уполномоченный агент (агентство Thomson Reuters) в 11:30 по западноевропейскому времени обзванивал 16 первоклассных банков (prime banks), выбранных в качестве основных маркетмейкеров денежного рынка Лондона, и запрашивал их котировки предложения процентных ставок на стандартные сроки от одного месяца до одного года с спот-рынка. Для каждого периода из 16 полученных ставок отсекаются четыре самые низкие и четыре самые высокие, а из оставшихся получают среднее арифметическое значение, которое публикуется как LIBOR для соответствующих периода и валюты.

http://europa.eu/rapid/press-release_IP-13-1208_en.htm

С 1 февраля 2014 г. новым администратором ставки стала международная биржа Intercontinental Exchange (ICE). Ставка ICE LIBOR (ранее известная как BBA LIBOR) является референсной процентной ставкой (benchmark rate), рассчитываемой ежедневно по пяти валютам и семи срокам. В ее расчете принимают участие от 11 до 18 банков. См.: https://www.theice.com/iba_libor.jhtml.

http://europa.eu/rapid/press-release_IP-13-841_en.htm

18. Значения переменной величины (индикативной процентной ставки) должны регулярно размещаться в общедоступных источниках информации. Определение понятия общедоступной информации дано в ст. 7 Закона об информации. К общедоступной информации относятся общеизвестные сведения и иная информация, доступ к которой неограничен. Общедоступная информация может использоваться любыми лицами по их усмотрению при соблюдении установленных федеральными законами ограничений в отношении распространения такой информации. Обладатель информации (лицо, осуществляющее определение переменной величины) может сделать ее общедоступной путем размещения в сети Интернет в формате, допускающем автоматизированную обработку без предварительных изменений человеком в целях повторного ее использования. Он вправе также потребовать от лиц, распространяющих такую информацию, указывать себя в качестве источника такой информации.

В России наибольшее число рыночных индикативных ставок рассчитывается и публикуется Национальной валютной ассоциацией (НВА). В Положении о формировании индикативной ставки предоставления рублевых кредитов (депозитов) на московском межбанковском рынке (MosPrime Rate), например, установлено, что НВА обязуется ежедневно раскрывать в свободном доступе сведения о MosPrime Rate, включая сведения о значении MosPrime Rate, о поданных каждым из банков-участников ставках, а также об изменениях в составе банков-участников на странице НВА в сети Интернет, на специальной странице Thomson Reuters, а также в любых средствах массовой информации по своему усмотрению .

--------------------------------

http://nva.ru/documents.html?id=2

19. Право кредиторов использовать переменные (плавающие) процентные ставки в договоре потребительского кредита (займа) последовательно оспаривалось Роспотребнадзором. По мнению надзорного органа, включение в кредитный договор с гражданином условия о возможности изменения процентной ставки за пользование кредитом в зависимости от колебаний ставок на рынке межбанковского кредитования нарушает положения ч. 4 ст. 29 Закона о банках, не допускающей изменения условий кредитного договора (в частности, условия о процентах за пользование кредитом) без согласия гражданина. В этом случае не может быть также обеспечено право потребителя на получение информации о полной стоимости кредита, полной сумме кредита и графике его выплаты. Указывалось также на повышенные риски кредитов под плавающую ставку, которые не способны осознать потребители.

Определенность в эту ситуацию внесло информационное письмо N 146 (п. 5). По мнению Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ, условие долгосрочного кредитного договора с заемщиком-гражданином о том, что плата за пользование суммой кредита складывается из постоянного процента и величины, переменной в зависимости от колебаний рынка, само по себе не противоречит положениям ст. ст. 29 и 30 Закона о банках, законодательству о защите прав потребителей и не нарушает прав потребителя. Суд признал, что положения ч. 4 ст. 29 Закона о банках не могут быть истолкованы как ограничивающие право сторон кредитного договора установить такой порядок определения платы за пользование кредитом, который бы предусматривал автоматическое ее изменение в зависимости от колебаний того или иного экономического показателя (ставки рефинансирования Банка России, валютного курса, расчетного индекса и т.п.), которые при этом не зависят от усмотрения банка. Расчет полной стоимости кредита с использованием того размера плавающей ставки, который существует на момент заключения договора, не нарушает прав потребителей. Эта правовая позиция получила законодательное закрепление в положениях комментируемой части и ч. 7 ст. 6 Закона.

20. Помимо рассмотренных ранее средствами защиты заемщика (потребителя) при использовании переменных ставок, как свидетельствует международный опыт, могут являться:

- специальные правила акцентированного раскрытия заемщику информации о процентном риске до заключения договора потребительского кредита (декларация о рисках);

- дополнительное определение в договоре максимального значения ("потолка") процентной ставки;

- ограничение минимальной частоты изменения процентной ставки, что призвано защитить заемщика от ее частых колебаний ("процентной тряски");

- определение величины максимального приращения (скачка) ставки при ее переопределении . Чем жестче это ограничение, тем меньше реагирует плавающая ставка кредита на величину изменения рыночных ставок и тем большим временем располагает заемщик, чтобы принять меры в случае неблагоприятного развития событий;

--------------------------------

Например, в договоре может предусматриваться, что при расчете нового значения процентной ставки оно не может превышать предыдущее значение более чем на... процентных пунктов.

- использование условия о комбинированной ставке, т.е. установление в начале срока кредита (первые годы) фиксированной процентной ставки, что оставляет заемщику время для адаптации;

- введение критериев достоверности и публичности индикативной ставки.

21. В комментируемой части устанавливается обязанность кредитора, предлагающего кредит с условием о переменной процентной ставке, уведомлять заемщика о рисках, связанных с получением и обслуживанием такого кредита. Действовавшее российское законодательство не содержало специальных требований о раскрытии таких рисков.

Кредит под переменную процентную ставку несет для заемщика дополнительный (процентный) риск: в случае повышения ставки размер его ежемесячного платежа увеличивается . Необходимо учитывать, что средний потребитель не способен оценить вероятность реализации соответствующего риска или хотя бы угадать направление изменения процентных ставок. В связи с этим возникает потребность раскрытия информации об этом риске на этапе заключения договора, а также указания на него в индивидуальных условиях договора потребительского кредита (займа).

--------------------------------

В период финансового кризиса 2008 - 2009 гг. процентная ставка MosPrime выросла более чем в два раза, достигнув значения 28% годовых. Это, в свою очередь, повлекло кратное увеличение ежемесячных платежей заемщиков.

Законодатель не определяет, в каком документе должно содержаться соответствующее уведомление. В п. 17 условий кредитного продукта указывается, что расходы заемщика могут увеличиться по сравнению с ожидаемой суммой расходов при применении переменной процентной ставки. Подобное уведомление не содержит, однако, информации о том, что "изменение значений переменной величины в прошлых периодах не свидетельствует об изменении значений этой переменной величины в будущем".

Использованная законодателем формулировка представляется неудачной. Во-первых, заемщика интересует не значение переменной величины, а значение процентной ставки, с использованием которой будет определяться сумма процентов. Во-вторых, теоретически зависимость переменной процентной ставки от переменной величины может иметь не прямой, а обратный характер, т.е. при увеличении переменной величины значение процентной ставки будет снижаться. В-третьих, для заемщика критически важен не столько факт изменения переменной величины (в прошлом или в настоящем), сколько характер и направление этого изменения.

Потенциальный заемщик изучает условия кредитного продукта до подачи заявления о предоставлении кредита (займа) и начала процедуры заключения договора потребительского кредита (займа). В случае спора относительно факта уведомления заемщика о рисках кредитору следует иметь письменное доказательство исполнения требования, установленного комментируемой частью. В связи с этим целесообразно включить уведомление о риске в документ, содержащий индивидуальные условия договора.

22. Закон не устанавливает специальных мер гражданско-правовой ответственности кредитора в случае неуведомления заемщика. Правила ст. 12 Закона о защите прав потребителей, устанавливающие ответственность исполнителя за предоставление ненадлежащей информации или непредоставление информации об услуге, сложно применить к рассматриваемой ситуации. Сложность возникает в связи с доказыванием возникновения у заемщика убытков, причиненных неуведомлением о возможности изменения переменной величины. Исходя из приоритетов защиты заемщика отсутствие информации о том, что процентная ставка по кредиту является переменной и может в том числе увеличиваться, должно было бы стать основанием требовать фиксации процентной ставки на весь срок кредита (займа) на первоначальном уровне. Но действующее законодательство таких последствий не предусматривает. Заемщик мог бы защищаться ссылкой на ст. 168 ГК РФ или подп. 2 п. 2 ст. 178 ГК РФ (заблуждение в отношении предмета сделки), требуя признать договор потребительского кредита (займа) недействительным. Признание договора недействительным не соответствует интересам заемщика, который уже израсходовал заемные средства, поскольку влечет двустороннюю реституцию.

Представляется, что суды должны самостоятельно выработать подходы, направленные на защиту прав заемщика. Аналогичная проблема существует, например, в германском правопорядке. Там обязанности кредитора уведомлять заемщика об особенностях кредитного продукта признаются частью общих профессиональных обязанностей исполнителя услуги (Berufspflichten). Так как прямое законодательное регулирование ответственности, возникающей при нарушении этих обязанностей, отсутствует, в отличие, например, от случая консультирования инвесторов на рынке ценных бумаг, важное значение приобретает практика Федерального Верховного суда Германии. Судебной практикой выработано следующее правило. Если кредитор нарушает обязанность по уведомлению заемщика, то в результате заемщик должен остаться в таком положении, как если бы он получил соответствующее уведомление и действовал в соответствии с ним (например, отказался от получения кредита). Как указывают германские авторы, эта санкция является более строгой, чем признание договора недействительным. Заемщик полностью освобождается от уплаты договорных процентов за фактический срок пользования суммой кредита .

--------------------------------

См.: Roth M. Verbraucherdarlehen // Bankrechts-Kommentar / Hrsg. K. Langenbucher, D.H. Bliesener, G. Spindler. C.H. Beck, 2013. S. 836 - 838.

В отличие от германского правопорядка в Англии и Франции созданы более развитые системы санкций в отношении лиц, нарушающих право на информацию заемщиков-потребителей. Так, английский суд наделен правом усмотрения и может по собственной инициативе изменять любые условия договора. Во Франции кредитор, допустивший нарушение, утрачивает право на получение процентов по кредиту. Указанные различия являются следствием того, что в Директиве ЕС 2008/48 санкции за нарушение установленных в ней обязанностей не предусмотрены. Полномочия на это переданы государствам-членам (ст. 23 Директивы).

23. Комментируемая норма устанавливает порядок уведомления заемщика об изменении переменной процентной ставки и об изменении графика платежей, вызванном этим обстоятельством. Особенностью этого порядка является информирование заемщика после того, как новая процентная ставка начала применяться для определения размера процентов. Кредитор должен уведомить заемщика не позднее семи дней с начала нового процентного периода.

Аналогичное правило содержится, например, в германском законе. По общему правилу измененная процентная ставка начинает применяться после того, как кредитор сообщил заемщику о новом размере процентной ставки, новом графике платежей, их размере и сроках (абзац первый § 15 ст. 247 EGBGB). Однако в случае применения плавающей процентной ставки стороны договора могут согласовать иной срок для уведомления заемщика об изменении процентной ставки. При этом значение индикативной ставки, которая используется при расчете плавающей ставки, должно быть доступно для ознакомления в офисе кредитора (абзац первый § 15 ст. 247 EGBGB). Таким образом, германский законодатель, как и российский, не считает позднее уведомление об изменении ставки угрозой правам заемщика, если речь идет о плавающей ставке.

24. При изменении процентной ставки кредитор обязан пересчитать полную стоимость кредита. Данная обязанность кажется избыточной. Заемщик использует полную стоимость кредита на стадии выбора кредитного продукта. Сообщение ему вместе с новой процентной ставкой новой полной стоимости кредита, которая также выражается в процентах годовых, может ввести его в заблуждение. В Законе не указано, каким способом следует производить перерасчет полной стоимости кредита. Кредитор, по-видимому, может руководствоваться правилом, содержавшимся ранее в п. 6 Указания 2008-У. Новое (уточненное) значение полной стоимости кредита (займа) определяется с учетом платежей, произведенных с начала срока действия кредитного договора, будущие платежи рассчитываются на основе предположений, содержащихся в ч. 7 ст. 6 Закона.

В случае если кредитор нарушит обязанность, установленную в комментируемой части, он лишится права требовать от заемщика платежей в соответствии с новым графиком, а также требовать от него уплаты неустойки (ч. 4 ст. 14 Закона). В связи с этим для доведения до заемщика нового графика платежей кредитору следует использовать способ, который позволяет подтвердить его получение заемщиком.

25. Предмет регулирования комментируемой нормы шире, чем это предусмотрено в наименовании рассматриваемой статьи, - проценты по договору потребительского кредита (займа). Случай изменения платежей заемщика по причине изменения переменной процентной ставки урегулирован в предыдущей части комментируемой статьи.

Размер предстоящих платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) (в валюте Российской Федерации) может также изменяться в результате:

--------------------------------

Рассматриваются срочные кредиты (займы). Для кредитов с лимитом кредитования перечень оснований изменения размера предстоящих платежей заемщика является более широким.

- изменения договора по соглашению сторон (п. 1 ст. 450 ГК РФ);

- изменения договора по решению суда (ст. ст. 180, 428, п. 2 ст. 450 ГК РФ);

- одностороннего изменения кредитором условий договора в предусмотренных законом случаях (ч. 16 ст. 5 Закона);

- частичного досрочного возврата кредита (займа) (ч. ч. 4, 8 ст. 11 Закона);

- изменения значения переменной процентной ставки (ч. 4 ст. 9 Закона);

- увеличения кредитором процентной ставки в связи с отказом заемщика заключить договор страхования (ч. 11 ст. 7 Закона);

- изменения валютного курса, если кредит (заем) предоставлен в иностранной валюте (п. 11 ч. 4 ст. 5 Закона);

- наступления иных обстоятельств, предусмотренных договором или законом.

--------------------------------

В договоре потребительского кредита (займа) стороны, например, могут согласовать условие, в соответствии с которым по заявлению заемщика ему могут быть предоставлены так называемые кредитные каникулы, когда даты проведения нескольких периодических платежей, которые он обязан осуществить в соответствии с графиком платежей, переносятся на более поздний срок.

В названных статьях Закона, кроме ч. 11 ст. 7, содержится требование о предоставлении заемщику информации об изменении платежей или нового графика платежей по договору потребительского кредита (займа). Таким образом, комментируемая часть дублирует положения, уже закрепленные в других статьях Закона.

Рассматриваемую норму сложно применить в случае изменения валютного курса для кредитов (займов), предоставленных в иностранной валюте. Однако сложности не возникает, если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) размер выплат заемщика будет номинирован в иностранной валюте.

Требование о предоставлении заемщику графика платежей не распространяется на договоры потребительского кредита с лимитом кредитования (ч. 15 ст. 7 Закона).

<< | >>
Источник: Иванов О.М., Щербакова М.А.. Комментарий к Федеральному закону "О потребительском кредите (займе)": Научно-практический (постатейный), 2014. 2014

Еще по теме Статья 9. Проценты по договору потребительского кредита (займа):

  1. 9.7. ДРУГИЕ ВИДЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ КРЕДИТО
  2. Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом
  3. Статья 2. Законодательство Российской Федерации о потребительском кредите (займе)
  4. Статья 3. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе
  5. Статья 7. Заключение договора потребительского кредита (займа)
  6. Статья 8. Передача электронного средства платежа при выдаче потребительского кредита с использованием электронного средства платежа
  7. Статья 9. Проценты по договору потребительского кредита (займа)
  8. Статья 11. Право заемщика на отказ от получения потребительского кредита (займа) и досрочный возврат потребительского кредита (займа)
  9. Статья 12. Уступка прав (требований) по договору потребительского кредита (займа)
  10. Статья 13. Разрешение споров
  11. Статья 14. Последствия нарушения заемщиком сроков возврата основной суммы долга и (или) уплаты процентов по договору потребительского кредита (займа)
  12. Статья 15. Особенности совершения действий, направленных на возврат задолженности по договору потребительского кредита (займа)
  13. § 3. Правовое регулирование отдельных инвестиционных договоров и соглашений
  14. Понятие, признаки и виды договоров потребительского кредита
  15. Условия договора потребительского кредита
  16. 3.1. Права заемщика при просрочке исполнения договора потребительского кредита
  17. Гражданско-правовое обеспечение потребительского интереса гражданина, являющегося должником в договорном обязательстве
- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -