13.5. ВАЛЮТНЫЕ ПОЗИЦИИ БАНКОВ


ISB
При совершении валютных операций банк вкладывает в покупаемую валюту часть своих ресурсов в валюте, которую он продает. При покупке и продаже валют происходит изменение соотношения требований и обязательств банка в иностранной валюте, которое определяет его валютную позицию.
В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении — открытой.
Открытая валютная позиция приводит к возникновению валютного риска, то есть риска потерь от изменения валютного курса. Если к моменту контрсделки (покупки ранее проданной валюты или продажи ранее купленной валюты) курс валют изменится, то банк может получить по контрсделке меньшую сумму валюты, чем он ранее продал, или заплатить больший эквивалент ранее купленной валюты.
Открытая позиция может быть короткой и длинной. Короткой валютной позицией называется та, при которой обязательства по проданной валюте превышают требования по купленной валюте, то есть сумма продаж валюты превышает сумму ее покупки. Длинная валютная позиция возникает, когда требования по купленной валюте превышают обязательства, иначе говоря, если сумма покупки иностранной валюты больше, чем сумма ее продажи.
|Vj Например, при открытии банка его валютный отдел имел по долларам и маркам закрытую валютную позицию. В банк обратился клиент с просьбой продать ему доллары за марки. Банк продал клиенту 1 млн. долл. США по рыночному курсу — 1,6795.
В результате сделки банк будет иметь открытую валютную позицию: короткую — в американских долларах = 1000000 долл. США, длинную — в немецких марках = 16795000 марок ФРГ.
Банки следят за сменой валютных позиций по каждой валюте, оценивают содержащийся в них валютный риск путем определения возможного результата в случае немедленного полного покрытия (то есть совершения контрсделок) по текущим валютным курсам.
Для ограничения валютного риска центральные банки устанавливают лимиты открытых валютных позиций для коммерческих банков. Согласно инструкции Банка России от 22 мая 1996 г. № 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации» (в посл. ред.) валютная позиция банков должна определяться с учетом срочных операций в иностранной валюте, причем она возникает на дату заключения сделки.
На конец каждого операционного дня величина длинных (или коротких) валютных позиций по всем валютам не должна превышать 30% от собственных средств (капитала) банка, а по отдельным валютам и рублям — 15%. Превышения установленных лимитов открытых валютных позиций не могут переноситься банком на следующий операционный день и должны до конца текущего операционного дня закрываться путем проведения балансирующих сделок.
Задание 13.7. Дайте определение:
открытая валютная позиция —
короткая валютная позиция —
длинная валютная позиция —
ВЫВОДЫ:
  1. К валютным операциям относятся: а) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте; б) ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей; в) осуществление международных денежных переводов.
  2. Валютные операции банков — это операции, связанные с обменом одной валюты на другую. Необходимость их проведения обусловлена отсутствием единого платежного средства, которое можно было бы использовать в качестве международного средства обращения при расчетах по международным кредитам, внешней торговле и услугам.
  3. Проведение валютных операций невозможно без обмена валютами и определения пропорций такого обмена. Эти пропорции устанавливаются через валютные котировки. Под валютной котировкой понимается установление валютного курса, определение соотношения двух валют, предложенных для обмена. Различают котировки валют: официальную, межбанковскую, биржевую.
  4. Под международными расчетами понимается система регулирования платежей по международным требованиям и обязательствам. Международные расчеты осуществляются через банки на основе корреспондентских отношений и корреспондентских счетов. Это позволяет осуществлять основную часть международных платежей без использования наличной валюты. Формы международных расчетов аналогичны внутренним, но имеют свои особенности: во- первых, они, как правило, носят документарный характер, то есть


осуществляются против финансовых (чеки, векселя) и коммерческих (коносаменты, накладные) документов; во-вторых, международные расчеты унифицированы.
  1. Целями конверсионных операций (фьючерсных и других срочных сделок) являются хеджирование и спекуляция. Банки, беря на себя валютные риски своих клиентов, проводя форвардные операции, могут перестраховаться с помощью обратного фьючерсного контракта. При ликвидации фьючерсной сделки они получат ту разницу в курсе, которую они потеряли в сделке с реальным товаром.
  2. При совершении валютных операций банк вкладывает в покупаемую валюту часть своих ресурсов в валюте, которую он продает. При покупке и продаже валют происходит изменение соотношения требований и обязательств банка в иностранной валюте, которое определяет его валютную позицию. В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении — открытой. Для ограничения валютного риска центральные банки устанавливают лимиты открытых валютных позиций для коммерческих банков.


КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
  1. По предложенной схеме дайте письменную характеристику отдельным валютным операциям.

Классификация валютных операций
Валютные операции
Операции по международным расчетам
Инкассо


Банковский перевод


Аккредитив


Корреспондентские отношения с иностранными банками



Операции по размещению и привлечению банком валютных средств

Неторговые операции
Покупка (продажа) наличной иностранной валюты


Инкассо иностранной валюты
Выпуск и обслуживание пластиковых карт

Оплата денежных аккредитивов

Покупка (оплата) дорожных чеков

Конверсионные операции
Валютный арбитраж
Форвард
Своп
Спот
Валютная позиция банка
Ведение валютных счетов клиентуры
  1. В какой форме осуществляются международные операции коммерческих банков?
  2. Что такой документарный аккредитив?
  3. Что такое документарное инкассо?
  4. В чем состоит суть хеджирования?
  5. Какие основные причины колебаний валютных курсов?

Библиографический список
(основной)
  1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник.— М.: Финста- тинформ, 1995.— С. 186—215.
  2. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой.— М.: Финансы и статистика, 1998.— С. 297—365.
  3. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Финансы и статистика,
  1. — С. 234—242, 245—255.

(дополнительный)
  1. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России.— М.: Финансы и статистика, 1994.
  2. Голубович А.Д. и др. Валютные операции в коммерческих банках.— М.: Менатеп-Информ, 1994.
  3. Коровкин В.В., Кузнецова Г.В. Оформление валютных операций.— М.: Приор, 1995.
  4. Носкова И.Я. Финансовые и валютные операции.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1996.
  5. Платонова И.Н. Валютное регулирование современной мировой экономики.— М.: Финансовая академия, 1999.

<< | >>
Источник: Новикова И.А.. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методический комплекс для дистанционного обучения.— Новосибирск: СибАГС,2001.— 184 с.. 2001

Еще по теме 13.5. ВАЛЮТНЫЕ ПОЗИЦИИ БАНКОВ:

  1. Валютная позиция банка.
  2. Валютная позиция.
  3. Економічний валютний ризик
  4. Валютна позиція
  5. Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н13)
  6. Валютна позиція банку
  7. Валютна позиція відкрита
  8. Валютна позиція
  9. 2.8.2. Понятие валютной позиции
  10. Валютная позиция банка. Валютный арбитраж
  11. Глава 6. Валютная позиция и риски в валютных операциях.
  12.    6.1. Валютная позиция и её виды.
  13. Валютные операции банков
- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -